ある日、マンションの隣の部屋に美人なお姉さんが越してきた。その夜、ベッドに入ると壁の向こうの隣の部屋から怪しい物音が聞こえてくる。耳をそばだてると、それは男の喘ぎ声だった…！それも、あのお姉さんが男を犯して快感に悶えさせる声だ。そして次の日にはまた別の男の喘ぐ声が…。M気質な僕の頭の中で膨らみ続けるスケベな妄想は止まらなくなっていた。そんなある日、偶然玄関で顔を合わせた隣のお姉さんに誘われた僕は…。